רואים רחוק- משקיעים בעתיד
מימוש הטבות המס לשנת 2024
נכון, שנת 2024 הייתה שנה מורכבת, וכללה הרבה רגעים של אי-ודאות.
אבל דווקא בזמנים לא פשוטים, חשוב לראות רחוק ולהתכונן עד כמה שאפשר לעתיד לבוא.
עכשיו, רגע לפני שהשנה מסתיימת - זה הזמן להפקיד למוצרי החיסכון וההשקעה, ולהרוויח פעמיים:
גם מחיסכון וגם מהטבות מס ששוות לך הרבה כסף.
יתרונות ההפקדה לתוכנית החיסכון "מגדל גמל להשקעה":
כדאי לנצל את התקרה השנתית בקופת הגמל להשקעה על מנת לא לפספס את הטבות המס!
בקופת גמל להשקעה ניתן להפקיד בשנת מס עד לסכום תקרה של 79,005 ₪ (נכון לשנת 2024).
ניתן להפקיד את הכספים עד לתאריך 31.12.2024 . הפקדות שיבוצעו לאחר מכן יחושבו לשנת המס 2025.
הטבות מס לעצמאים:
הטבות המס בחיסכון הפנסיוני של עצמאים - קופת גמל, קרן פנסיה או קופת ביטוח
עצמאי שחוסך לפנסיה נהנה מתמיכת המדינה באמצעות הטבות מס הניתנות לחוסכים. שתי הטבות המס הרלוונטיות לעצמאים הן הטבת הזיכוי והטבת הניכוי:
זיכוי - החזר / הקטנת המס המשולם בפועל.
ניכוי - הקטנת ההכנסה עליה משלמים מס.
עצמאי יכול להפקיד 16.5% מהכנסתו החייבת לחיסכון פנסיוני (בכפוף לתקרות הקבועות בתקנות המס), וליהנות מהטבות המס כאשר 5.5% הם לזיכוי ממס של 35% ואילו 11% לניכוי מההכנסה החייבת. בנוסף לכך, יכול להפקיד עד 3.5% נוספים מהכנסתו (מוגבל ב-2.5 פעמים השכר הממוצע במשק) לרכישת כיסוי למקרה אובדן כושר עבודה וליהנות מזיכוי מס נוסף. במידה וינצל את הטבת המס בגין ההפקדה לאובדן כושר עבודה, יוכרו 16% במקום 16.5% מההכנסה החייבת.
יתרונות ההפקדה לקרן השתלמות:
מעבר לכל יתרונות ההשקעה במוצר פנסיוני, חיסכון בקרן השתלמות לעצמאים מקנה הטבת מס כפולה לעמית. הטבה אחת הינה הטבה של הכרה בהפקדה כהוצאה לצרכי מס (ניכוי) ובכך הקטנת סכום המס המשולם וההטבה השנייה הינה פטור ממס על רווחים ריאליים בגין סכום ההפקדה (מוגבל בתקרה).
כמה כסף ניתן להפקיד לצורך הטבה מסוג ניכוי?
סכום ההפקדה בקרן ההשתלמות לצורך ניצול מקסימלי של הטבת ניכוי הינו סכום השווה לשיעור של 4.5% מההכנסה השנתית החייבת כשהיא מוגבלת בתקרת ההכנסה המזכה (293,397 לשנת 2024) - סכום מקסימלי לניכוי לשנת 2024 הינו 13,203 ₪.
לפיכך, מי שאינו מפקיד את סכום המקסימום המזכה אותו בהטבת המס ייהנה מהטבת מס מופחתת.
איזה סכום מזכה בהטבה מס בצורת פטור ממס על הרווחים?
סכום ההפקדה המוטבת השנתית הנקבע אחת לשנה על ידי רשות המיסים. סכום התקרה לשנת 2024 עומד על סך של 20,520 ₪.
הרווחים העתידיים על סכום זה יהיו פטורים ממס במועד משיכת הכספים ובתנאי שהמשיכה מבוצעת כדין (כספים נזילים).
חשוב לדעת שקיימת חפיפה בין הסכום לניכוי והסכום להפקדה מוטבת. אם ביצעת הפקדה לצורך ניכוי אזי תצטרך להשלים את סכום ההפרש לצורך ניצול מקסימלי של הטבה מוטבת.
ניתן להפקיד את הכספים עד לתאריך 31.12.2024. הפקדות שיכנסו לאחר מכן יחושבו לשנת המס 2025.
לראשונה במגדל: מפקידים לקופת גמל להשקעה ולקרן ההשתלמות בקלות ובמהירות, באמצעות שירותי בנקאות פתוחה.
כבר יש לך חיסכון במגדל? להפקדה מהירה>>
סכום ההפקדה השנתי לקופת גמל להשקעה הינו עד לסכום של 79,005 ₪. משיכת כספים כקצבה אפשרית לאחר העברתם לקופת גמל לקצבה ובכפוף לתנאיה.
המידע האמור הינו כללי בלבד ולא ישמש לקביעת החובות והזכויות על פי תנאי הקופה או ככלי לפרשנות. התנאים המחייבים הם תנאי הקופה וההסדר התחיקתי בלבד ויגברו בכל מקרה של סתירה בינם לבין האמור לעיל.
האמור אינו מהווה תחליף לשיווק ו/או ייעוץ פנסיוני מותאם אישית המתבסס על הנתונים והצרכים של כל אדם; ואין באמור משום חוות דעת ו/או המלצה לבצע או להימנע מלבצע פעולה כלשהי ו/או בקשר לכדאיות ההשקעה בקופה, סך כל התשלומים שעמית יהיה רשאי להפקיד בכל חשבונותיו בכל קופת הגמל להשקעה לא יעלה על 79,005 ש"ח בכל שנת כספים.
מוקד שירות טלפוני לקרנות השתלמות וקופות גמל 076-8865868.
